El próximo mes de abril arranca la campaña de la Declaración de la Renta y muchos contribuyentes comienza a revisar con detalle sobre las posibles devoluciones fiscales que puedan tener desde la Agencia Tributaria. Hay una serie de personas que pueden tener un ingreso con el que no esperaban y son los que forman parte del colectivo de mutualistas, aquellos pensionistas que cotizaron a mutualidades en el pasado. Desde Hacienda confirmaron que muchos de ellos podrían recuperar hasta 4.000 euros en devoluciones del IRPF, pero para ello tienen que cumplir con un proceso completo y ajustarse a la fechas establecidas.
Esta devolución afecta directamente a los mutualistas que durante su vida laboral realizaron aportaciones a estas entidades y que pagaron impuestos de más en sus pensiones de jubilación o por incapacidad permanente. Así, ahora, desde al Agencia Tributaria se ha puesto en marcha un sistema que permita tramitar estas devoluciones, eliminando los procedimientos anteriores y estableciendo un nuevo formulario exclusivo para gestionar las solicitudes. El proceso se desarrolla dentro del calendario de la Declaración de la Renta del ejercicio 2024, pero hay una fecha clave: el 20 de marzo. A partir de ese día los mutualistas podrán acceder al formulario necesario para iniciar la reclamación. Será esta la única manera de solicitar la devolución, no habrá otra.
Hacienda lo confirma
Este 2025 comenzó con novedades importantes para este grupo de pensionistas. Desde la Agencia Tributaria se dejó sin efecto el formulario de solicitud de devolución que estuvo activo hasta finales de diciembre de 2024. Por tanto, cualquier trámite realizado antes de esa fecha quedó invalidado. Así, los mutualistas que deseaban recuperar el dinero que les corresponde han tenido que esperar para presentar su solicitud de nuevo bajos las condiciones ahora fijadas.
Para aquellos que solicitaron la devolución sobre ejercicios anteriores a 2023, siempre que no hayan prescrito, Haciendo comunicó que todas las solicitudes deberán tramitarse dentro del nuevo marco establecido y siguiendo el calendario oficial de la Declaración de la Renta.
¿Cuándo y cómo hay que presentar la solicitud?
El formulario necesario para iniciar la devolución del IRPF estará a disposición de los interesados desde el 20 de marzo en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria. Será a partir de esa fecha cuando los mutualistas podrán acceder al documento y presentar su solicitud de manera telemática, el único medio válido para iniciar el proceso, que no se podrá hacer de forma presencial ni por otros canales alternativos.
Una vez se haya presentado la solicitud, la Agencia Tributaria será la encargada de estudiar cada caso de manera individual y decidir si procede o no a la devolución. Los pensionistas no tendrán que aportar documentación adicional en el momento de presentar la solicitud, ya que desde la Seguridad Social se les hará llegar directamente a Hacienda toda la información necesaria para verificar los datos, tales como vida laboral y periodos de cotización.
¿Cuál es la cantidad que pueden recuperar estos mutualistas?
El montante total del dinero a recibir por este grupo de pensionistas no es fijo, dependerá de la situación de cada uno de ellos. En algunos casos podrían alcanzar los 4.000 euros. El importe se calcula en función de los impuestos que previamente pagaron de forma indebida en las pensiones de jubilación o por incapacidad permanente.
Hacienda puede necesitar más información
En la mayoría de los casos la Seguridad Social será quien proporcione directamente a Hacienda todos los datos requeridos para estudiar cada situación. Pero es posible que durante el proceso de revisión la Agencia Tributaria necesite documentación adicional. Si es así, será este organismo el que contacte directamente con el solicitante. De esta manera se evitará que los pensionistas tengan que acudir a la Tesorería General de la Seguridad Social o al Instituto Nacional de la Seguridad Social para conseguir certificados o informes.