En la recta final de la campaña de la Renta 2023, los mutualistas jubilados tienen una excelente noticia ya que van a poder recuperar hasta 8.000 euros de Hacienda. Esta oportunidad se presenta gracias a la sentencia del Tribunal Supremo (TS) 255/2023, que ha generado un significativo impacto económico en este colectivo.
La sentencia del TS establece que los trabajadores que realizaron aportaciones a mutualidades laborales entre 1967 y 1978 tributaron incorrectamente sobre el 100% de sus pensiones. Según la ley, deberían haber tributado solo sobre el 75% de sus ingresos. Esta decisión ha permitido que muchos jubilados reclamen lo pagado de más a Hacienda, abriendo la puerta a devoluciones significativas.
Hacienda facilita un procedimiento de reclamación simplificado
Para facilitar el proceso de reclamación, la Agencia Tributaria ha implementado un canal especial desde el pasado 20 de marzo. Este sistema permite a los mutualistas obtener los documentos necesarios para reclamar sus devoluciones, simplificando un trámite que anteriormente era complejo y difícil de manejar. Además, Hacienda ha incorporado estos datos directamente en el borrador de la Renta, haciendo más accesible el proceso para los afectados.
Según los datos más recientes de la recaudación tributaria de abril, las devoluciones a mutualistas han alcanzado los 126 millones de euros. Esta cifra incluye tanto a aquellos que acudieron a los tribunales inicialmente como a los que utilizaron el nuevo formulario proporcionado por la Agencia Tributaria. Este monto refleja la magnitud del beneficio económico que la sentencia del TS ha tenido para este colectivo.
Diversidad de mutualidades y casuística compleja
El secretario general del Sindicato de Técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha), José María Mollinedo, ha señalado que existe una gran variedad de situaciones entre las mutualidades. Algunas fueron absorbidas por otras, integradas parcialmente, o gestionadas por diferentes empresas. Esto ha creado una «casuística» compleja que Hacienda ha tenido que abordar para procesar las devoluciones adecuadamente.
Los jubilados que pertenecen a mutualidades con carácter complementario, o que se integraron en fondos especiales como Muface (Mutualidad General de Funcionarios Civiles del Estado), Isfas (Instituto Social de las Fuerzas Armadas), o Mugeju (Mutualidad General Judicial), pueden esperar devoluciones que varían según su situación específica. Por ejemplo, en el caso de Muface, las deducciones son mínimas hasta su integración en 1984, después de lo cual las deducciones se calculan de manera más significativa.
El sector bancario destaca por recibir mayores devoluciones. Según Mollinedo, esto se debe a la tradición de comenzar en el banco a edades muy tempranas y ascender en la jerarquía, lo que resultó en aportaciones más significativas. Aquellos que ocuparon cargos directivos pueden recibir hasta 2.000 euros anuales en devoluciones, acumulando hasta 8.000 euros considerando los últimos cuatro años no prescritos. Sin embargo, los empleados que se jubilaron en posiciones menos elevadas, como cajeros o administrativos, recibirán cantidades menores.
Esta oportunidad de recuperar hasta 8.000 euros representa un respiro económico significativo para muchos mutualistas jubilados. La sentencia del Tribunal Supremo y las medidas implementadas por la Agencia Tributaria han permitido corregir un error histórico en la tributación de las pensiones. Con el cierre inminente de la campaña de la Renta 2023-2024, es crucial que los mutualistas aprovechen esta oportunidad y presenten sus reclamaciones a tiempo para beneficiarse de estas devoluciones.
Cuándo devuelve hacienda el dinero
Para comprender cuándo se recibirá la devolución de la renta, es esencial conocer con los distintos estados de tramitación de la declaración. Por ejemplo, si al consultar el estado de la declaración aparece el mensaje «Su declaración ha sido tramitada por los órganos de Gestión Tributaria, estimándose conforme la devolución solicitada por usted», esto indica que la solicitud ha sido aprobada y el proceso de devolución está en curso.
El proceso para conocer el estado de la declaración es sencillo. Lo. Los contribuyentes deben comenzar por descargar la aplicación móvil de la Agencia Tributaria en sus dispositivos. Una vez instalada, la aplicación pedirá al usuario que seleccione la Campaña de la Renta correspondiente, en este caso, la de 2023. Posteriormente, al elegir la opción «estado de tramitación», se abrirá una ventana informativa que ofrece detalles sobre el progreso de la declaración, incluyendo la fecha estimada de emisión del reembolso.